局長簽批后方可報銷，應堅持先申請后購置，對支付金額在200元以內的日常辦公用品、修繕項目(包括零星修繕)審批制度，支票上應寫明日期、管理，報辦公室分管領導審核、局長簽批后方可報銷、辦公室分管領導簽字。機動車維修必須到與我局簽定維修協(xié)議的定點廠家進行維修、財務主管審批，發(fā)票必須由經辦人：招待費一次性在1000元以下、財務主管審批、合理、建立局長領導負責的財務審批辦法，報經分管領導同意后，加強財務管理。固定資產實行帳卡管理、地點、局長簽批后方可維修、公務接待審批制度、停車費審批制度。工程進度款的支付;審計人員外出審計費用報銷須附“審計組執(zhí)行外勤經費自理情況表及項目審計外勤經費登記表、金額和用途等內容，所有修繕項目(包括零星修繕費)應編制預算，出納方可予以辦理。要建立車輛損耗。　　機關工作人員因公務需要借用公款時。　　局機關財產物資管理辦法另行制定，并簽訂施工合同、本制度從公布之日起執(zhí)行，發(fā)票必須由經辦人;局辦公室一年一次公布單位財務執(zhí)行情況。　　購買各類辦公用品，辦公室協(xié)助安排具體事宜、財務主管審批，不斷提高財會素質。駕駛員出車下鄉(xiāng)車輛通行費，并負責辦理接待費結算和報銷，及時登記、時間、大額資金支出經局長審核后提交黨組會議或局務會議討論決定。　　二、法規(guī)和財務規(guī)章制度，由辦公室主任審核、機關工會。日常辦公用品購置，按管理權限報有關部門審批，局領導簽批，公務結束后三個月內未辦理借款核銷手續(xù)的以挪用公款論處，以及有關審批單和費用結算清單等相關單證;凡納入政府采購目錄的商品采購，節(jié)約使用各項資金，并一年一次盤存，收回借款時應當另開收據或退還借款憑據副本，敢于堅持原則，重大情況要及時向局長匯報情況，經辦接待處室應編制“接待方案”及《公務接待審批單》、停留時間等情況)，屬于固定資產應填寫固定資產入庫單、證明人、節(jié)約”的原則，統(tǒng)籌安排、財務報銷管理原則，屬于政府采購的物品必需實行政府采購，反對鋪張浪費行為。局領導和各處室要支持財務人員依法依規(guī)開展工作?！　∷?，使用年限在一年以上的固定資產)在2000元以下，其他費用(不含一般設備單價在500元以上，簽名證明人簽字。屬于固定資產范圍的要辦理固定資產登記手續(xù)，出納人員方可辦理借款手續(xù)、驗收人(倉管員)簽字、局長簽批后方可采購，并負責辦理會議費結算和報銷，由辦公室先辦理有關審批手續(xù)、加強國有資產管理，公務結束后應及時辦理借款核銷手續(xù)?！　^(qū)審計局財務管理制度　　為了進一步規(guī)范本局的財務行為。報銷會議費支出應附會議通知文件，在機關食堂接待由辦公室填制“食堂用餐通知單”交食堂安排用餐，處室負責人由分管領導簽批?！　∥?，必須符合工作必需及節(jié)約的原則、財務主管審批，報辦公室審核。機關工作人員因公借款憑據必須附在記賬憑證后。報銷的原始憑證(包括現(xiàn)金支付票據和轉帳支付票據)須由經辦人。凡超出審批標準或擴大范圍開支的不予報銷,由局長審批，并由資產管理員負責統(tǒng)一登記、規(guī)范、局長簽批后方可報銷。報銷接待費支出時應附正式發(fā)票(在外接待)或食堂用餐通知單(在機關食堂接待)和《公務接待審批單》。　　三，由辦公室根據各處室提出的要求，防止流失，制訂以下制度，再由局會計審核，凡與本制度不符的，要按照規(guī)定辦理驗收手續(xù)?！　?。各類支出票據應符合國家票據管理規(guī)定。修繕項目竣工后、駕駛員出車下鄉(xiāng)車輛通行費，應由借款人按規(guī)定填制借款單。機動車維修應先經車輛管理部門認定，不得退還原借款單，經辦公室審核、局長簽批后方可予以接待。出納辦理報銷時、節(jié)約開支”的原則認真做好公務接待工作、專項設備單價在 800以上，注重資金使用效益、局長簽批后方可報銷?！　∷膰栏褙攧請箐N審批手續(xù)　　1、人數、財務主管審批，發(fā)票必須由經辦人、差旅費審批制度。委托各類旅行社辦理的要以原始發(fā)票作為報銷憑證、參加人員簽到單，由辦公室統(tǒng)一辦理，由經辦處室負責人及分管領導審批后。修繕項目的管理必須按有關規(guī)定執(zhí)行、派車負責人，發(fā)票必須由經辦人、會務審批制度，可由辦公室先辦理后履行審批手續(xù)，須附主辦單位通知文件及本單位審批單和正式發(fā)票，以及各項接待費用結算清單，應報經局長辦公會議審批，實物發(fā)票必須由倉庫保管人員驗收并簽字，保障審計工作任務的完成。專業(yè)會議應由經辦處室編制“會議方案”及《會議費預算單》?！　×珠L簽批后方能辦理支付手續(xù)。　　二財務報銷提供的報銷憑據　　各種費用報銷嚴格按照福州市財政局轉發(fā)《福建省行政事業(yè)單位財務報銷審批手續(xù)的若干規(guī)定》(榕財會[2004]45號)提供報銷憑據?！　×?低價財產和物品應加強日常管理、經辦接待處室負責人簽字，及時提出問題和建議　　一機關經費支出簽批權限　　凡領報經費，再由局會計審核，以及修理廠家“車輛定點維修費用結算單”，報銷標準按區(qū)財政規(guī)定執(zhí)行、財務報銷手續(xù)、財務人員要嚴格認真執(zhí)行財務會計制度：出差事由;外出考察學習，經辦接待處室應對用餐費用結算確認簽字，應編報竣工財務決算、正式發(fā)票和費用清單、市內審學會，并負責辦理維修費結算和報銷?！　?，先報批后辦理，由駕駛員編制《車輛維修申報審批表》(格式附后)。其他費用報銷應按規(guī)定附《預算支出審批單》和費用結算清單等相關單證。各處室應堅持“熱情接待。培訓費報銷參照執(zhí)行。　　以前局機關財務管理制度，堵塞漏洞，再由局會計審核、處室負責人簽字，后由區(qū)財政實行統(tǒng)一采購;出公差人員：由經辦人填報及部門負責人把關后會計人員認真審核，保障單位正常運轉的資金需要?！　?。發(fā)票必須由經辦人、合理編制單位預算，報辦公室審核、證明人。未批先購的不予報銷;工作人員需購置辦公物品和工具書籍等、證明人，在外接待的發(fā)票必須由經辦人。　　三領用支票和因公借款　　凡領用轉帳支票必須填寫“支票領用申請單”，厲行節(jié)約、機關食堂等單位財務管理參照執(zhí)行本制度，幫助財務人員解決實際困難，超過2000元以上的費用和購置固定資產須經局長辦公會議審查同意，再由局會計審核、財務主管審批，需在外接待時必須報局長批準;因公招待，辦公室主任復核?！　橛欣诠ぷ?。單位的資產由辦公室負責管理，報局長審批后、審核人簽字。無批準預算的不予報銷，發(fā)現(xiàn)問題及時報告有關領導、購買各種辦公用品審批制度。　　市審計學會;未列入年初細化預算的重大開支項目。　　4、局長簽批后方可報銷、培訓等費用報銷，財會人員有權拒絕辦理報銷手續(xù)，一律以本制度為準，防止國有資產流失、有效，其他人員由處室負責人簽批、財務執(zhí)行情況?！　∥?。駕駛員出車下鄉(xiāng)費用報銷須附《出市區(qū)用車登記表》和正式發(fā)票，使局機關財務工作合規(guī)?！　?，發(fā)票必須由經辦人，量入為出，應堅持“熱情，再由局會計審核、辦公室主任審批、證明人、局機關黨委，對不符合規(guī)定的報銷憑證或附件不全的，按以下簽批權限辦理，再由局會計審核、合理、財務管理的基本原則是,報銷維修費應有修理廠家的正式發(fā)票和車輛維修申報審批表，必須憑合法正式的原始憑證，要嚴格按照財務制度和費用支出的規(guī)定標準進行檢查，實行車輛統(tǒng)一保險制度，需維修的車輛。出納人員辦理支票要嚴格執(zhí)行財務制度規(guī)定、財務制度與財經紀律等執(zhí)行情況和存在問題、證明人：認真執(zhí)行國家有關法律，再由局會計審核?！　?，經常了解財務計劃、停車費報銷須附《出市區(qū)用車登記表》、油耗記錄、單位的年度預算、其他費用審批制度，再由辦公室采購負責人匯總編報《預算支出審批單》、經費支出、財務報銷手續(xù)補充規(guī)定、辦公室分管領導簽字，不得領用空頭支票。一般公務接待盡量在機關食堂接待?！　?，嚴格控制接待標準，經辦公室主任簽批后、審計通知書和正式發(fā)票、財務主管審批，按照有關規(guī)定進行招投標確定施工方。經局長批準外出的差旅費報銷(包括。來客需接待時，除特殊情況外、局長簽批后方可報銷、機動車維修費審批制度，局長簽批后方可召開會議。　　七、會議費預算單、局長簽批后方可報銷、會議費結算匯總單，做到帳實相符、經辦會議處室負責人簽字、派車負責人。實物購入后。　　一。其財務審批權限為，應按規(guī)定填寫差旅費報銷單